La trésorerie de départ est un élément essentiel à prendre en compte lors de la création d’une entreprise. Bien souvent, les entrepreneurs mettent l’accent sur l’étude de marché, le développement de leur produit ou leur stratégie commerciale, mais négligent ce point crucial. Pourtant, une trésorerie insuffisante ou mal gérée peut mettre en péril la pérennité et le succès d’une entreprise. Dans cet article, nous allons vous expliquer comment calculer votre trésorerie de départ et pourquoi il est si important de bien la maîtriser.
Pourquoi est-il important de calculer sa trésorerie de départ ?
La trésorerie représente l’ensemble des liquidités dont dispose une entreprise pour faire face à ses besoins immédiats, tels que le paiement des salaires, des fournisseurs ou encore des investissements. Plus concrètement, il s’agit du solde disponible sur les comptes bancaires et les placements à court terme.
Une trésorerie saine et bien gérée permet d’éviter les problèmes financiers tels que les découverts bancaires, les retards de paiement ou encore les problèmes d’approvisionnement. Au contraire, une trésorerie insuffisante peut entraîner des difficultés à honorer ses engagements financiers et mettre en péril la survie même de l’entreprise.
« La trésorerie est le nerf de la guerre pour une entreprise. Sans trésorerie, l’entreprise ne peut pas fonctionner correctement et risque de se retrouver en situation de cessation de paiements ».
Comment calculer sa trésorerie de départ ?
Pour calculer votre trésorerie de départ, il vous faut prendre en compte plusieurs éléments :
- Les apports personnels des associés ou du dirigeant : ils représentent la somme que les fondateurs d’une entreprise sont prêts à investir pour assurer son lancement et son développement.
- Les subventions, primes et autres aides financières dont vous pouvez bénéficier pour créer votre entreprise.
- Les emprunts bancaires éventuels : si vous ne disposez pas d’assez de liquidités pour financer votre projet, vous pouvez solliciter un crédit auprès d’une banque ou d’un organisme financier.
A ces ressources s’ajoutent également les premiers encaissements clients, qui vont venir alimenter votre trésorerie au fur et à mesure que les ventes progressent. Cependant, il est important de noter que ces encaissements peuvent être incertains, surtout au début de l’activité, et qu’il convient donc d’être prudent dans leur prise en compte.
Faire face aux dépenses initiales et aux besoins courants
Pour déterminer le montant nécessaire à votre trésorerie de départ, vous devez également estimer vos dépenses initiales et vos besoins courants. Les dépenses initiales sont les coûts liés à la création de l’entreprise, tels que :
- Les frais d’établissement : frais de notaire, d’immatriculation, etc.
- Les investissements en matériel : achat ou location de véhicules, machines, équipements informatiques, etc.
- Les travaux et aménagements des locaux : rénovation, installation électrique, mobilier, etc.
- Les stocks de départ : matières premières, marchandises, fournitures,
Quant aux besoins courants, ils englobent l’ensemble des charges fixes et variables que l’entreprise devra supporter au quotidien :
- Les salaires et charges sociales du personnel.
- Les loyers et charges locatives.
- Les remboursements d’emprunts et les intérêts bancaires.
- Les impôts et taxes diverses.
Pour estimer au mieux ces dépenses et besoins courants, il est conseillé de réaliser un plan de financement prévisionnel, qui vous permettra d’avoir une vision globale des ressources nécessaires pour assurer le bon fonctionnement de votre entreprise sur les premiers mois voire années d’activité.
Gérer efficacement sa trésorerie
Au-delà du calcul initial de la trésorerie de départ, il est essentiel de mettre en place une bonne gestion financière pour assurer la pérennité de votre entreprise. Pour cela, plusieurs bonnes pratiques peuvent être adoptées :
- Faire un suivi régulier de la trésorerie : il est recommandé d’établir un plan de trésorerie mensuel ou trimestriel, qui permet de suivre l’évolution des encaissements et décaissements et d’anticiper les éventuels problèmes financiers.
- Maintenir une trésorerie de sécurité : il s’agit d’un montant minimal que l’entreprise doit toujours avoir en réserve pour faire face à des dépenses imprévues ou à des retards d’encaissement.
- Négocier des délais de paiement avec ses fournisseurs : cela peut permettre de préserver la trésorerie en décalant les décaissements.
En somme, le calcul et la gestion attentive de la trésorerie de départ sont des éléments fondamentaux pour assurer le succès et la pérennité d’une entreprise. Prenez donc le temps de bien évaluer vos besoins financiers et mettez en place un suivi rigoureux pour garantir une trésorerie saine et durable.